根据《中华人民共和国审计法》，2023年3月至5月，审计厅对退役军人事务厅2022年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。按照《四川省审计整改结果公告办法》规定，现将审计整改情况公告如下。

一、审计发现问题

审计认为，2022年度退役军人事务厅基本能够按照年度工作计划和相关规定执行部门预算，财政财务收支管理基本符合国家政策法规、财经纪律和会计制度的规定，预算执行情况总体较好。除部分下属单位外，退役军人事务厅在重大事项决策、大额资金支出方面较好地履行了集体决策程序。但也存在一些问题，主要是预算编制不够准确、共管资金管理分配不够科学、资产管理不够规范、对所属事业单位监管有待加强等。

二、审计整改工作组织情况

（一）高度重视，严密组织。退役军人事务厅党组高度重视审计整改工作，召开厅党组会议，研究成立审计整改工作领导小组，分析梳理问题原因，制定整改措施方案，明确“厅主要负责人负总责，分管负责人牵头抓，各处（室）、直属事业单位具体整改，财务部门推动落实”的工作格局。同时，以此次审计为契机，坚持问题导向，凝聚整改共识，压实整改责任，明确整改要求，有力推动审计发现问题整改工作落地落实，达到“一审二改三推动四完成”的效果。

（二）压实责任，督导整改。相关处（室）、各直属事业单位严格落实整改主体责任，严格执行审计整改工作具体要求。针对审计发现的4类26个问题，逐项分解任务，建立整改台账，细化具体措施，实行“清单制+责任制+销号制”管理。在推动审计发现问题整改过程中，厅领导多次召开审计整改工作专题会议和审计整改工作领导小组办公室会议，分析梳理整改工作进展情况，通报审计整改工作进度，安排部署下一步整改工作。截至目前，11个立行立改问题已按时完成整改，1个持续整改问题已提前完成整改，剩余问题整改工作正有序推进。

（三）建章立制，规范管理。制定或修改完善《四川省退役军人事务厅支出管理制度》等措施办法11项，加大督促指导，规范内部管理，强化制度约束，防范财务风险。强化审计结果应用，建立健全长效机制，坚持以审促改，以审促建，采取有效举措，不折不扣将审计问题整改到位。

三、审计发现问题的整改情况

针对审计发现问题，退役军人事务厅通过建章立制、加快资金拨付、收回资金、加大对直属事业单位督促指导力度等方式进行了整改。

（一）关于部门预决算编制和执行中存在的问题。一是建章立制，规范运行管理。印发《四川省退役军人事务厅关于加快2023年部门预算执行以及做好2024—2026年支出规划和2024年部门预算的通知》，督促直属事业单位修改完善制度，进一步规范财务管理。二是加强指导，提高预算执行。督促直属事业单位结合年度工作计划，合理编制2024年预算，强化结转结余资金与当年预算安排挂钩机制，优先消化结转结余资金；资金执行中优先考虑使用非财政拨款收入，根据非财政拨款收入抵顶财政厅核定支出需求后的差额编制财政拨款收入预算。对12个建设项目加快项目建设和资金拨付，目前5个建设项目已全面完成，7个建设项目正有序推进。三是加强培训，提升业务素质。通过全省规划财务工作会、法治讲堂等方式，加强全省系统财经纪律、专项资金管理办法、《四川省财政厅关于编制省级部门2024—2026年支出规划和2024年部门预算的通知》等规章制度的学习，不断提升财务人员的业务能力。

（二）关于资产管理和政府采购管理中存在的问题。一是制发《中共四川省退役军人事务厅党组“三重一大”事项集体决策制度实施细则》，进一步理顺直属事业单位决策权限，建立健全直属事业单位重要事项、大额资金使用请示报告制度，加强对关键环节和重大财务支出的监督。二是督促完成厅机关和5个直属事业单位完成房屋类固定资产梳理工作，对未办理产权的房屋建立台账，积极与省机关事务管理局、辖区内不动产登记中心等相关部门对接，目前正在收集整理房屋产权报批资料，按程序报批。三是督促2个直属事业单位完成房屋面积与资产管理系统登记面积有误差问题整改。

（三）关于共管资金管理中存在的问题。一是通过完善资金管理办法、收回闲置资金、追减补助资金、规范资金管理等措施对专项资金分配审核把关不严的问题进行整改。制定《四川省退役军人事务厅政府采购管理制度》《四川省退役军人事务厅关于进一步加强优抚对象数据管理工作的通知》等文件，进一步加强项目申报管理，完善资金分配决策程序，强化对资金分配过程的监督，切实提高资金分配的科学性和规范性，其余资金管理办法正在研究完善中。二是采取建系统、数据核查机制、调研督导等方式，完成基础数据校对，进一步掌握全省优抚对象、企业军转干部、无军籍职工人数，确保基础数据更加精准。三是采取印发提醒函、现场调研、培训、月报等方式，加快推进烈士纪念设施提质改造项目、优抚事业单位提质改造工程项目、退役军人人事档案室规范化建设项目进度和自主就业退役士兵适应性培训工作进度，截至目前，各类建设项目正有序推进；2020年至2022年度自主就业退役士兵适应性培训率达99.2%。

（四）关于“其他方面的问题”的整改情况。一是根据年度重点工作任务，结合自身职能职责，认真研究制定年度干部培训计划和面向退役军人的培训计划并按相关要求报备，切实推进各类培训项目有序实施，确保各项目标任务圆满完成。二是督促3个直属事业单位有序推进往来款梳理和应收款项核算清收工作。三是督促省成都军供站核销在工商银行开设的ETC预存款账户。四是督促直属三家省退役军人医院为136名优抚对象购买基本医疗保险。

下一步，退役军人事务厅将认真落实省委省政府关于退役军人工作各项决策部署，主动接受社会监督，扛起审计整改主体责任，紧盯尚未完成整改的问题，细化整改措施，明确整改时限，完善项目资金分配、使用、管理等领域的制度机制；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效，开展审计整改“回头看”，不断规范财政财务管理。

四、审计建议的采纳情况

审计部门建议加强部门预决算管理等基础工作，加强共管资金的管理、信息的核对更新、政府采购政策执行和加强国有资产管理。审计建议十分客观、中肯，操作性强。退役军人事务厅党组高度重视、充分吸纳，将审计建议切实转化为工作举措，不断完善体制机制，不断强化系统管理，充分提高资金使用绩效，持续提升四川退役军人工作高质量发展。